Расчётный счёт и лицевой счёт: в чём разница
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Расчётный счёт и лицевой счёт: в чём разница». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
При регистрации физического лица в реестре учреждения ему присваивают уникальный номер, который также называют учетным регистром. Лицевой счет – неповторимая комбинация цифр, служащая своеобразной идентификацией клиента, налогоплательщика или работника. Нередко физическое лицо имеет одновременно несколько учетных регистров в разных финансовых, коммерческих и государственных организациях.
Когда у человека появляется лицевой счет
Банк присваивает индивидуальный номер каждому клиенту, с которым заключает договор на оформление банковской карты, депозита, выдачи кредита. Открыть лицевой счет в банке может любой гражданин РФ даже несовершеннолетний. Например, некоторые организации выдают банковские карточки россиянам в возрасте 14 лет. Счет плательщика налогов оформляет налоговый орган с момента возникновения налогового обязательства, например, при наличии у граждан объекта налогообложения.
Какие бывают лицевые счета
Тип счета зависит от назначения и сферы деятельности учреждения, присвоившего номер.
1. Банковский счет
Это номер учетной записи клиента, состоящий из 20 цифр. Для человека банковский лицевой счет не что иное, как один из реквизитов, используемых для проведения платежных операций. Для финансово-кредитной организации данная комбинация цифр – это инструмент для ведения учета расчетов и способ идентифицировать клиента.
Лицевой счет отражает следующие сведения:
- информация о клиенте: ФИО, паспортные данные;
- количество банковских карт в пользовании;
- текущие кредитные обязательства (при наличии);
- движение денежных средств: поступление, перевод, снятие.
Что такое расчетный счет
Расчетный счет — это учетная запись, созданная в банке с целью проведения финансовых операций коммерческого или хозяйственного назначения, а также для учета средств. Его оформление является обязательным для всех государственных и частных организаций.
Ведение такого счета выгодно индивидуальным предпринимателям. Последней категории открывать его приходится в том случае, если суммы денежных поступлений от клиентов превышают порог в 100 000 рублей по одному договору. Остальные ИП предпочитают пользоваться расчетными счетами, хоть и не обязаны, так как это удобно.
При необходимости оформление такого счета доступно физическим лицам, осуществляющим самостоятельную деятельность, например адвокатам, нотариусам.
Организация и индивидуальный предприниматель могут иметь несколько учетных записей в одном или разных банковских учреждениях.
Самозанятые-физлица не могут открывать расчетные счета для ведения предпринимательской деятельности, но они вправе использовать в этих целях лицевые счета вместо расчетных. Открытие р/с доступно индивидуальным предпринимателям, применяющим режим «Налог на профессиональный доход».
Чем отличается номер карты и номер счета
Номер карты — это числовой набор, расположенный на лицевой стороне пластика. Это строго индивидуальный номер, другого точно такого же нет. Обычно набор состоит из 16-ти цифр. У некоторых граждан до сих пор имеются на руках карты Маэстро, их номер состоит из 18 знаков.
Фактически это числовой набор, который привязан к конкретному банку, к конкретному человеку и именно этой карте. Его можно использовать для выполнения некоторых финансовых операций, например, для получения переводов.
Номер счета — это уже часть банковских реквизитов. Именно к счетам банки привязывают карточные продукты, часто называя их карточными счетами. У любого пластика есть и номер, и счет, как часть реквизитов. Полные реквизиты обычно используются для передачи в какие-то инстанции, для получения переводов от юридических лиц.
Номер карты и расчетный счет — это разные реквизиты, но они вместе принадлежат карточке. Совершать приходные операции можно и по тому, и по другому.
Меры предосторожности
В сети описано множество мошеннических схем, как злоумышленники пытаются разузнать конфиденциальные данные у держателей карт. Они звонят на мобильные телефоны, пишут на электронные адреса и даже втираются в доверие через социальные сети. Банки регулярно напоминают своим клиентам о том, какую информацию следует ограждать от третьих лиц с особой тщательностью. Не стоит говорить кому-либо никакие сведения о своих финансовых реквизитах, но более всего следует хранить в секрете:
Интернет-мошенникам достаточно кроме номера карты, ФИО держателя и срока действия узнать CVC ключ. Так они получат доступ к деньгам. Еще опаснее, если это реквизиты кредитной карты, тогда злоумышленники могут не только обнулить баланс, но и загнать гражданина в долги. Доказать банку собственную непричастность к кредиторской задолженности очень сложно, поэтому такие данных находятся в зоне ответственности самого клиента.
Чаще всего клиенты добровольно дают доступ мошенникам, что запрещено условиями обслуживания. Поэтому
никому не пишите, не озвучивайте такую информацию, а также контролируйте кассира при проведении операций с картой. CVV-код находится на оборотной стороне пластиковой карты. Не выпускайте пластик из вида во время оплаты и не позволяйте уносить из вашего поля зрения. Тогда у постороннего лица не будет возможности увидеть секретный ключ и получить доступ к деньгам.
Не путайте номер счёта с номером карты
Многие пользователи ошибочно полагают, что напечатанные на банковской карте цифры и есть номер счета. На самом деле это не так, друг к другу они не имеют совершенно никакого отношения. Пластик – это всего лишь своеобразный «ключ», который защищает счет пользователя от несанкционированных действий.
Если вам приходится менять карту – не важно, по истечении срока действия, из-за потери или по каким-то другим причинам, то новая будет выпущена под другим номером. А вот реквизиты счета останутся прежними
При этом важно учесть еще один момент – если вы хотите прекратить отношения с банком, то не достаточно просто заблокировать карту или дождаться пока закончится ее «срок годности». Для того чтобы закрыть счет придется обращаться в отделение.
В чем разница между лицевым и расчетным счетом
С понятиями лицевого и расчетного счетов сталкиваются не только предприниматели. Любой владелец банковской карты, заполняя форму ввода средств на нее с электронного кошелька или из другого банка, обязательно столкнется с необходимостью указать эти два реквизита. Поэтому необходимо четко понимать разницу между ними.
Расчетный счет получателя — это счет, предназначенный для совершения разного рода финансовых операций. В их числе:
- получение денежных переводов;
- отправка платежей;
- пополнение депозитов;
- снятие наличности;
- перечисление налоговых взносов и т. д.
Расчётный счёт получателя – это счёт, идентификация которого реализуется посредством двадцати цифр, причём каждая из них способна раскрыть определённую информацию о банковском продукте. Все цифры делятся на три группы:
- первая обозначает категорию;
- вторая её расшифровывает, раскрывая ее назначение;
- третья идентифицирует применяемую в операциях валюту.
Без счёта невозможно проведение финансового взаимодействия между участниками сделок, которые могут быть представлены в виде физических и юридических лиц, а также индивидуальных предпринимателей.
Это система учета, в которой отражены денежные взаимоотношения между физическим лицом и банком: вклады, начисленные проценты, расходы. Информация строго конфиденциальна – по закону она выдается только контролирующим органам по их запросу. Лицевой счет – это 20 цифр, которые не схожи с нумерацией на карте. Последняя меняется с каждым перевыпуском, но счет всегда остается одним и тем же.
Главное отличие между ними – лицевой является счетом в банке физического лица (налогоплательщика), а расчетный – юридического. Расчетный не используется для получения сбережений или с целью пассивного дохода. Он нужен юридическим лицам для быстрого и надежного доступа к своим финансам посредством интернета или личного визита. Клиенты могут вносить любые суммы и забирать свои деньги по первому требованию. Одно лицо может открыть несколько счетов.
Расчетный счет и корреспондентский счет – разница в этих двух понятиях немалая, несмотря на то, что имеют они схожую специфику. Чтобы понять, в чем заключаются отличия, нужно подробно рассмотреть их определения.
Итак, расчетным счетом (текущим, чековым или до востребования) является учетная запись, которая используется финансовым учреждением для учета денежных операций конкретного клиента. Его состояние на текущий момент – это сумма денежных средств, которые принадлежат этому клиенту. Для получения пассивного дохода (т.е. процентов) или для накапливания сбережений его не используют.
Основное его предназначение – создание быстрой и надежной возможности входа к денежным средствам по первому требованию. Доступ можно осуществить посредством различных каналов передачи распоряжений.
В одном финансовом учреждении клиент может иметь несколько расчетных счетов (например, для разных валют или в зависимости от целевого назначения денег).
Определение расчетного счета
Расчетный счет (р/c) – это учетная запись, позволяющая своему владельцу отслеживать и проводить различные денежные операции. Его могут открыть юридические лица и физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью в качестве ИП.
Данный финансовый инструмент предоставляет следующие возможности:
Расчетный счет представляет собой комбинацию из 20 цифр, не связанную с номером карты или номером кредитного/дебетового договора.
Примечание: можно владеть несколькими счетами, если они открыты в разной валюте.
Ежедневно тысячи переводов между физ. лицами совершаются по номеру карты или по номеру мобильного телефона, к которому она привязана. Однако для взаиморасчетов между юр. лицами, ИП, поставщиками и клиентами требуется номер расчетного счета. На сайтах многих компаний представлена информация об их реквизитах, которая находится в свободном доступе. Также номер р/с можно посмотреть на квитанции после оплаты товара или услуги с помощью карты. Во избежание путаницы лучше уточнить номер расчетного счета посредством обращения в отделение Сбербанка, воспользовавшись личным кабинетом или позвонив в службу поддержки клиентов.
Как выглядит структура счета
Расчетный счет включает 20 цифр. Все числа делятся на группы, каждая из которых имеет свое значение. Если кратко, то разделы банковского баланса выглядят следующим образом:
| Группа чисел | Расшифровка |
| 111 | Кто является владельцем и для каких целей нужен счет |
| 22 | Специфика деятельности предприятия |
| 333 | Валюта, которая хранится на расчетном счете |
| 4 | Код для проверки |
| 5555 | Филиал банковской организации |
| 6666666 | Номер счета по порядку |
Комбинации номеров могут быть самыми разными, т. к. в качестве их владельцев выступают физические, юридические лица, государственные структуры.
При оплате любой услуги, если обратить внимание на квитанцию, то станет понятно, что любая фирма имеет номер счета. Также каждый л/с имеет свою карточку. Она заводится банковским сотрудником, после того, как человек открыл счет. Номер — это цифровая комбинация из 20 чисел, каждая из которых несет в себе значение. Он необходим каждому налогоплательщику. При начислении зарплаты и формировании справки 2-НДФЛ, человек может увидеть номер своего лицевого счета.
Чаще всего номер начинается с цифры четыре, если речь идет о российских банках и рублевом счете. Не стоит путать расчетный и л/с. Лицевые счета присваиваются физическим лицам. Расчётные — в основном юридическим лицам и организациям. Физические лица, являющиеся ИП, тоже открывают р/с, но пользуются ими только в рамках коммерческой деятельности. Они не имеют права проводить личные операции, которые разрешено осуществлять через л/с.
Как проверить и узнать
Заёмщики, вкладчики, а также другие клиенты сталкиваются с необходимостью проверить и узнать лицевой счёт. Поскольку очень мало случаев, когда нужно вводить эти данные, то небольшая часть клиентов финансово-кредитных учреждений фиксирует эту информацию в блокноте (телефонной записной книжке) во время заключения договора.
Номер л/с требуется в таких случаях:
- Клиент хочет отправить деньги банковским переводом, а его просят указать не только данные получателя, но и отправителя.
- Пользователю прислали деньги, но, чтобы их получить, потребуется полный пакет реквизитов, включая номер л/с.
- Номер также запрашивают во время регистрации в микрофинансовых компаниях, при оформлении кредита под залог недвижимости, и при проведении других кредитных операций.
Отличие Расчетного счета от Лицевого
Несмотря на то, что понятие лицевого и расчетного счетов кажется идентичным по значению, они имеют существенные различия.
| Лицевой счет | Расчетный счет |
|---|---|
| Открывается в основном физическим лицам | Регистрируется в основном на индивидуальных предпринимателей, юридических лиц, компаний и организаций |
| Не используется для расчета между контрагентами и получения переводов | Используется в качестве инструмента при ведении коммерческой деятельности |
| Оптимально использовать для сделок на крупные денежные суммы | Иногда может играть роль лицевого счета |
| Может решать множество задач – оплата налоговых сборов, услуг связи, и т.д. | Можно открыть только в финансовой организации в отличие от лицевого (может открываться страховыми компаниями, налоговыми органами, и т.д.) |
| Позволяет получать и отправлять денежные средства партнерам по бизнесу, и т.д. |