Как доказать, что работодатель платит серую зарплату?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как доказать, что работодатель платит серую зарплату?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Заработная плата — это вознаграждение за труд, выплачиваемое работодателем работнику. Ее размер зависит от квалификации работника, сложности, количества, качества и условий выполняемой работы. Размер должностного оклада работника — это одно из обязательных условий трудового договора (ст. 57 ТК РФ).

Как доказать «Серую» заработную плату в суде?

Серая зарплата (полуофициальная) – оплата труда, которая заслужила свой «цвет», потому что объединяет два варианта зарплаты: белый, то есть официальный, прописанный в трудовом договоре, с которого удерживается 20 % НДФЛ и прочие выплаты, и черной — неофициальный, идущий непосредственно работнику.

В случае если организация – работодатель осуществляет оплату труда по такой схеме, оптимальным решением является не соглашаться с такой оплатой труда.

Если же работник столкнулся с такой проблемой, то доказательствами, способными убедить суд могут служить следующие сведения и документы: свидетельские показания, при этом, если свидетели могут назвать точную сумму выплаченного дохода и точный период, за который он выплачивался (важно, чтобы свидетельские показания взымались в рамках налоговой проверки инспекторами); объявления о вакансиях (относимые к строго проверяемому периоду); материалы, собранные по итогам налоговой проверки; сравнение размеров официальной зарплаты работника со средними показателями зарплат других работников этой же профессии в регионе; предоставление аудио-, видео- материалов, фиксирующих нарушение; предоставление ведомостей (расчетных листов), в которых отражены серые регулярные выплаты.

Что грозит уличенной компании

Организация, практикующая «серые» схемы «оптимизации» заработной платы, должна быть готова к тому, что в результате проверки налоговыми органами этот факт раскроется. Если работодатель не уплачивает с выдаваемых работникам средств НДФЛ и не отчисляет на их основе взносы в социальные фонды, он подлежит административной и уголовной ответственности:

1. Ст. 122 НК РФ предусматривает за занижение базы по налогу или неправильное исчисление суммы налога к уплате штраф в размере пятой части от невыплаченной суммы. Штраф будет начислен даже в том случае, если к ситуации недоимки или неуплаты налога привело бездействие работодателя.
2. То же деяние, совершенное умышленно, если это удалось доказать, влечет за собой удвоенную сумму штрафа.
3. Помимо штрафов и пеней, придется заплатить все недоначисленные суммы в полном объеме.
4. Руководители организаций могут быть вызваны на специальную комиссию по заработным платам, где им придется отвечать перед представителями налоговой службы и муниципальными чиновниками и в результате повышать официальную зарплату либо же предстать перед выездной проверкой, где могут выявиться еще и дополнительные нарушения, помимо махинаций с зарплатой.
5. По ст. 199 УК РФ, если организация не предоставила или предоставила налоговые декларации или иные требуемые документы, связанные с заработной платой, не вовремя либо же в этих документах содержится заведомо ложная информация, ей может быть начислен штраф от 100 тыс. до 300 тыс. руб. А виновный в таком нарушении может быть оштрафован на сумму годового дохода (от 1 до 3 лет), лишен права на определенную деятельность или должности либо приговорен к принудительным работам до 2 лет, а возможен также полугодовой арест или лишение свободы (до 2 лет).
6. Если проблемы с налоговыми декларациями возникли по предварительному сговору группы лиц либо размер нарушения особо крупный, суммы штрафов возрастут (максимум до 500 тысяч руб.), а сроки наказаний удлинятся (принудительные работы до 5 лет, ограничения в деятельности до 3 лет, лишение свободы до 6 лет).

Куда обращаться, чтобы доказать реальную сумму зарплаты

Если работник решает опротестовать данную схему выплаты зарплаты, то ему в первую очередь нужно определиться какую цель он преследует:

• хочет доказать факт выплаты зарплаты по «серой» схеме и обязать работодателя внести в договор достоверные сведения;
• доказать и получить недоплаченную ему сумму заработной платы.

Как правило, чаще встречается второй вариант, поскольку до тех пор, пока работник получает зарплату в полном объеме, он предпочитает не конфликтовать с администрацией предприятия.

В обоих случаях можно обратиться в следующие органы:

1. трудовая инспекция;
2. прокуратура;
3. суд.

Какие доказательства можно собрать

Прежде чем обращаться в суд нужно определиться, как доказать что работодатель платит серую зарплату. Для этого должны быть собраны соответствующие доказательства.

Хорошо, если доказательства начнут собираться с момента, когда работник узнал о том, что часть его зарплаты будет неофициальной. Поскольку как только работодатель узнает, что дело дошло до суда, он тут же начнет уничтожать улики и пристально следить чтобы работник не получил нужные ему документы.

Какие документы могут выступить доказательствами наличия «серой» зарплаты и ее размера:

• непосредственно конверты, в которых выдается эта зарплата, очень часто на них фигурирует ФИО сотрудника и расчет причитающуюся ему сумму. В идеале нужно сохранять все такие конверты на протяжении всего периода работы.
• если зарплата идет через двойную бухгалтерию, то можно попытаться получить копии ведомостей, через которые проходит «серая» зарплата;
• сохранить объявления в газете или вакансию из центра занятости, с помощью которой была найдена данная работа;
• тайком сделать аудио- или видеозапись, в которой прямым текстом говориться, что часть зарплаты будет неофициальной;
• попросить у работодателя так называемую справку по форме банка для получения кредита;
• найти свидетелей, которые могут подтвердить, что на самом деле сумма зарплаты была другой.

Сложности при получении черной зарплаты

Тому, кто захочет получить заработанную им черную зарплату при увольнении, придется столкнуться с двумя весьма серьезными проблемами. Первая — сложность при вычислении точной суммы зарплаты. Тут все зависит только от того, какие именно доказательства вы использовали для того, чтобы указать на её существования. Чем точнее ваши данные, тем проще получить точную цифру.

Вторая проблема очень серьезна и может легко поставить перед вами вопрос «А нужна ли эта черная зарплата вообще?». Дело в том, что при проверке у сотрудников госслужб может возникнуть простой вопрос — а не были ли вы в сговоре с работодателем? Если будет доказано, что черная зарплата выплачивалась вам по вашей же инициативе, то вам могут выдвинуть обвинение в уклонении от налогов. Так что вам вполне может грозить административная или даже уголовная ответственность.

Декретные и неофициальная оплата труда

Выплаты декретных при наличии черной или серой оплаты труда зависят лишь от того, намерен ли руководитель в дальнейшем с Вами работать. Как показывает практика, в 80%-87% работодатель не берет на себя финансовый «груз» по этим выплатам, при наличии неофициальной оплаты труда. И если такое происходит, то относится к исключению.

Важная информация!!! Декретные отпускные, пособие для беременной женщине, выплаты при рождении ребенка и пособие по его уходу выплачиваются из спец.фонда, в который производятся взносы при выплатах официальной з/п.

Именно официальная оплата труда является гарантом для получения полагающихся пособий при планировании беременности.

Оптимальным выходом из сложившейся ситуации – это легализация трудовых отношений, т.е. оформить официально трудоустройство. Но это получается не всегда.

Не выплачивают неофициальную з/п – что делать?

Неофициальное трудоустройство, оплата труда в конверте – всё это может привести к главной проблеме – невозможность влиять на начальство, которое задерживает заработную плату. Вторая распространенная проблема – не выплата расчетных на момент увольнения. И последнее является наиболее распространенным.

Таким образом, читатель уже понял, что серая зарплата лежит вне рамок закона и при ней не соблюдаются правовые отношения работодатель-работник. Поэтому руководство может отказать в выплатах по зарплате. При возникновении проблемной ситуации, будет сложно доказать получение з/п и вообще факта обладания рабочим местом. Однако многих не останавливают возможные проблемы при удачном предложении.

Последствия сокрытия доходов, затрагивающие работника

Работника порой просто отказываются брать на работу с соблюдением законодательства. Настаивая на отказе оформлять отношения или предлагая частичное оформление (на полставки при фактически полном рабочем дне), работодатель старается показать ситуацию с положительной стороны в том, что начисление зарплаты скрывается от государства.

Пожалуй, единственный сомнительный плюс для работника – экономия на уплате налогов и социальных взносов. Некоторые мужчины пользуются этим, чтобы избавиться от уплаты алиментов или снизить их размер.

Зато «зарплата в конверте» несет в себе серьезные отрицательные последствия:

• Теряется накопительная часть пенсии или вообще пенсия как таковая (об этом ниже).
• Минимальные выплаты в период декретного отпуска или безработицы.
• Сниженный размер или полное отсутствие выплат в связи с болезнью.
• Отсутствие записей в трудовой книжке, подтверждающих периоды трудовой деятельности (сказывается на шансах трудоустройства на аналогичную должность в другой компании).
• Риск потерять компенсационные выплаты при сокращении штата или увольнении.

Если доходы скрываются частично, то работник теряет часть благ, если доходы скрываются полностью, есть риск вообще остаться без государственной поддержки. Таким образом, даже маленькая зарплата — не лучший компромисс.

Как воздействовать на работодателя, если сотрудник понимает, что ему не удастся вернуть чёрные деньги

В отношении работодателя может быть инициирован ряд проверок: когда одно нарушение затрагивает несколько сфер деятельности. Например, зарплата в конверте — это нарушение трудового законодательства и основание для проверки трудовой инспекцией.

Уклонение от уплаты налогов в полном размере — налоговая проверка. Возможно, потребуются меры прокурорского реагирования. Кроме того, Уголовный кодекс содержит статью об уклонении от уплаты налогов, поэтому в некоторых случаях не исключена доследственная проверка по данным нарушениям.

Ещё один способ воздействия на работодателя — огласка его действий в социальных сетях и СМИ. Однако, как и при защите своих прав в суде, не стоит забывать о доказательствах. В противном случае поступок работника может быть расценен как нарушение деловой репутации юридического лица.

Добиться судебного решения о взыскании задолженности — лишь половина дела, вторая половина — это физическое получение денег, так как у компаний зачастую ничего нет. Может так случиться, что человек трудоустроен в одной фирме, а все сделки и прибыль идут через другую, поэтому получить заработанные деньги невозможно.

Некоторые организации накапливают настолько огромные суммы долгов по отношению к работникам и контрагентам, что даже после решения суда о взыскании денежных средств, никому ничего не выплачивают и оформляют банкротство.

Как проверить, какая у вас зарплата

Всегда есть шанс, что работодатель делает все по закону и платит так называемую белую зарплату. В дополнение к окладу он может выплачивать премии. С премий также начисляются страховые взносы и удерживается налог на доходы физических лиц. Чтобы понять, какую зарплату вы получаете, сравните свой доход за год со 2-НДФЛсправками и пенсионным счетом. Если все делается по закону, то в справке будет указана ваша зарплата целиком — как оклад, так и дополнительные премии.

Если это действительно так, попросите у кадровика или бухгалтера положение о премировании. Там может быть написано, что работник имеет право на премию, если достигнет конкретных показателей. В таком случае можно побороться за неполученную премию.

Кто должен представлять компанию на комиссии?

Если назначена комиссия, то часто для отстаивания интересов компании предлагают отправить главбуха или генерального директора. Но главный бухгалтер, по сути, только считает начисленную зарплату, размер которой определяется генеральным директором. На комиссии нужно быть готовыми к тому, что инспекторы будут вести себя жестко, поэтому разговаривать с ними лучше представителям, хорошо владеющим информацией. В роли представителя может выступать любой человек, имеющий отношение к компании. В случае, когда на встречу с налоговиками идет директор, поддержать его могут как главный бухгалтер, так и адвокат. Хотя некоторые считают, что на самой комиссии в них не будет надобности. Но вот на выездной проверке уже лучше пользоваться услугами юриста. Тем более, что ФНС это официально разрешила.

Как доказать «черную» или «серую» зарплату в конверте и получить законные выплаты

Современные работодатели часто стремятся сократить собственные расходы за счёт утаивания зарплат от государственных органов и ведения двойной бухгалтерии.

Это подразумевает выплаты заработной платы своим сотрудникам в обход законодательства в качестве «серой» зарплаты, которая не облагается налогами и другими социальными взносами.

При этом ущемляются, как права сотрудников, так и всех граждан Российской Федерации — снижаются поступления в государственный бюджет и соответствующие социальные фонды.

1. В чем заключается опасность «серой» зарплаты 2. Наказание за выплату «серой» заработной платы 3. Как доказать выплату «серой» заработной платы 4. Рекомендации при сборе доказательств неофициальной заработной платы

Куда жаловаться, если вам платят серую заработную плату?

Самый лучший вариант – это, конечно, не связываться с подобными работодателями и схемами выплаты заработной платы. Но реальность такова, что многим работникам такая схема выгодна в силу разных обстоятельств, например, большинство работников торговли и строительства предпочитают сейчас получать больший доход, чем задумываться о будущем.

Тем не менее, существуют способы борьбы с серыми доходами:

• Обращение в налоговую инспекцию по месту расположения компании работодателя. При этом лучше избежать анонимности и подписаться своим именем. После получения жалобы ФНС проведет внеплановую внезапную проверку, изымет все документы, касающиеся вопросов расчета с персоналом (ведомости, расходные ордера, платежные поручения), иногда дело доходит и до изъятия жестких дисков компьютеров для изучения управленческих документов. Происходит проверка банковских счетов, различные экспертизы на выявление не соответствия реальных объемов работы с официально заявленными. Собранными данными налоговая может обратиться в судебные инстанции.
• Обращение в прокуратуру по месту расположения компании работодателя. К заявлению на работодателя в этом случае можно приложить выписку из Пенсионного фонда и жалобу на сниженный размер отчислений.
• Обращение в трудовую инспекцию.
• Переговоры с работодателем. Вероятнее всего это самый разумный способ получить деньги, которые не являются официальным доходом. Вы сами нарушили закон, согласившись на выплату серой заработной платы. Поэтому договориться о компромиссном решении будет выгодно всем сторонам. Лучше получить меньшую сумму компенсации при увольнении, чем обратиться в суд, потратить время, нервы и деньги, а в итоге получить отказ во взыскании серой заработной платы. Помните, что вымогательство денег является преступлением, которое карается сроком до 4 лет лишения свободы. Разговор может быть записан и стать доказательством при подаче заявления в полицию. Поэтому ведите переговоры в деловом ключе. Спокойно объясните, что ваши права были нарушены, и вы вправе подать жалобы в налоговую и трудовую инспекции, в прокурату, а затем и в суд обратиться. Не стоит просить того, что вам не полагается по установленным договоренностям – дополнительные проценты, бонусы, моральную компенсацию. Откажитесь от прямых угроз и шантажа, а так же ультимативного формата общения. Одним из ключевых аргументов может стать то, что ваша жалоба приведет к тому, что в компанию придут проверки, которые в конечном итоге могут обязать работодателя выплатить компенсации и другим сотрудникам. Это может повлиять на решение работодателя отдать вам неофициальную часть дохода в добровольном порядке. Для того, чтобы обезопасить себя от возможных разбирательств (например, заявления работодателя о вымогательстве), оформите получение денег официально, например, через составление соглашения о выплате денег при увольнении.
• Письменное уведомление работодателю. Если устно договориться не получается, то можно написать письменное заявление на имя работодателя. В документе необходимо подробно описать ситуацию – сколько вы проработали, на какой должности, каким образом начислялась заработная плата, сколько вам еще остались должны. В тексте документа нужно дать работодателю понять, что ваши права были нарушены, а так же напомнить, что несвоевременная выплата заработной платы при увольнении может обернуться для руководителя уголовным преследованием по статье 145.1 УК РФ. В документе укажите требования немедленной выплаты задолженности в трехдневный срок. Отметьте, что в случае игнорирования просьбы, вы обратитесь за защитой собственных прав в судебные инстанции, а так же подадите соответствующие заявления в прокуратуру, налоговую и трудовую инспекции. Такой способ, как правило, срабатывает, так как никто не хочет связываться с дополнительными проверками.

ВАЖНО: Если вы еще работаете, то до того как обратиться в государственные органы о компенсации невыплат серой заработной платы, стоит взвесить все за и против. Конечно, сама по себе жалоба не будет являться причиной для увольнения, но отношения с работодателем явно подпортит.

Как получить черную зарплату при увольнении

Если при увольнении работодатель не желает выплачивать черную зарплату, то бывшему работнику сложно собственными силами заставить его рассчитаться. Не стоит шантажировать бывшее руководство, ведь вы можете получить ответные незаконные действия. А вот договориться с помощью юриста вполне возможно.

Также можно написать обращение в суд, прокуратуру или трудовую инспекцию, если вы уверены, что действовали в согласии с законом.

В трудовую обращаются с заявлением, в нем перечисляются доказательства выдачи черной (серой) зарплаты без вашего согласия. Такие, как свидетельства других граждан с указаниями паспортных данных или банковские выписки. При черном варианте реально потребовать выплату только не полученной трудооплаты, компенсаций за незаконное увольнение, неиспользованные отпуска, переработки. Для серой – можно включить выплаты по всем недополученным правам. Но смотрите, чтобы вам не пришлось отвечать за нарушение ТК наравне с работодателем.

Прокуратура трудовыми вопросами не занимается. Она следит за нарушением гражданских прав. В эту организацию стоит обращаться, если работодатель получил предписание от трудовой инспекции о выплате положенных вам денег и не выполнил его. Прокуратура будет разбираться не только с нанимателем, но и с самим сотрудником.

Перечень доказательств размера неофициальной зарплаты

1. Справки о размере зарплаты (в том числе 2-НДФЛ), выданные когда-либо работнику для получения кредитов и в иных целях.
2. Показания свидетелей (подойдут только в случае, если они присутствовали при выдаче зарплаты).
3. Электронная переписка по поводу зарплаты, удостоверенная нотариусом. Однако доступ к электронной почте работодателя могут иметь многие лица, суд это учтет.
4. Аудио- и видеозаписи.
5. Выписка по банковскому счету работника, если денежные средства от работодателя перечислялись на него. Но суд будет учитывать, что указано в назначении платежа.
6. Объявление о вакансии с указанием зарплаты (скриншот необходимо заверить нотариально). Суд учитывает, что принять на работу могли человека, согласившегося на меньшую сумму.
7. Справка из органов статистики о средней зарплате по данной должности в регионе.
8. Расчетные листки. Будут иметь значение при наличии подписи и печати работодателя.
9. Документы черной бухгалтерии. Доказательство очень хорошее, но рядовой работник вряд ли имеет к ним доступ.

В случае если факт трудовых отношений суд сочтет установленным, а размер зарплаты не удастся доказать, возможны 2 варианта определения подлежащей выплате суммы:

• исходя из средней зарплаты по должности в регионе, на основании данных из органов статистики.
• исходя из федерального МРОТ либо минимального размера зарплаты по региону, если таковой установлен региональным соглашением.

Похожие записи:

• Постановка на кадастровый учет и оформление права собственности садового дома
• Как банки проверяют заемщика перед выдачей кредита
• Новые правила компенсации ЖКХ вступят в силу с 1 января 2023 года